För bodelningsplanering är en personlig representant en fysisk eller juridisk person som ansvarar för att administrera den avlidnes dödsbo och fördela tillgångarna i enlighet med villkoren i testamentet. Vissa stater använder begreppen ”executor” eller ”executrix” för att beskriva denna roll. I allmänhet utser en person en nära vän, en familjemedlem eller en professionell person, t.ex. en revisor eller advokat, att agera som sin personliga företrädare. Eftersom det kan vara tidskrävande att verkställa ett dödsbo och att det är förenat med vissa skyldigheter, namnger man ibland i ett testamente en andra personlig företrädare i händelse av att det första valet inte accepterar eller inte kan acceptera positionen.
Fidrottsplikt och ansvarsområden för en personlig företrädare
Som anges ovan måste en person acceptera rollen som personlig företrädare. När de väl har accepterat har de en förtroendeuppgift gentemot dödsboet och dess förmånstagare eller arvingar. Att agera som förvaltare är ett enormt ansvar. Om denna skyldighet inte uppfylls kan en domstol hålla dem personligen ansvariga för den skada de orsakar.
Den personliga företrädaren har många ansvarsområden när han eller hon förvaltar ett dödsbo. Huvudansvaret är att:
- Skaffa fram testamentet och meddela eventuella förmånstagare eller arvingar. De måste underrätta eventuella förmånstagare eller arvingar som nämns i testamentet och ge dem information om vad de ska få.
- Leta upp, samla in och inventera den avlidnes tillgångar. De måste lämna in en bokföringsrapport till konkursdomstolen.
- Betala eventuella utestående fordringsägare och lämna in eventuella slutliga skattedeklarationer. Innan de delar ut några tillgångar måste de använda medel från dödsboet för att betala eventuella utestående skulder.
- Dela ut eventuella återstående tillgångar till de namngivna förmånstagarna eller arvingarna i testamentet. Efter att ha betalat alla skulder kan de börja fördela de återstående tillgångarna till förmånstagarna.
Avlägsnande av en personlig företrädare
En probatdomstol kan avsätta en personlig företrädare på grund av misskötsel eller brott mot trohetsskyldigheten. Om de till exempel underlåter att lämna in dokument eller skatter i tid eller om de köper tillgångar från dödsboet kan domstolen välja att avsätta dem från sina uppgifter. Att bara fatta ett beslut som arvingarna eller förmånstagarna inte håller med om är dock vanligtvis inte en grund för avsättning.
En domstol kan också diskvalificera en namngiven personlig företrädare från dödsboet om de inte uppfyller delstatens krav – till exempel om den person som namnges i testamentet är minderårig eller har dömts för ett brott. Det måste i allmänhet visas varför personen avlägsnas, till exempel för att det ligger i dödsboets bästa intresse.
Kompensation till en personlig representant
Då det finns ett stort ansvar som är förknippat med den här rollen, kan man ibland få ersättning för arbetet. I vissa testamenten anges uttryckligen hur mycket de ska få betalt. Om testamentet inte nämner betalning, tilldelar domstolen i allmänhet den personliga företrädaren enligt ett fast schema eller enligt vad domaren anser vara rimligt med tanke på boets komplexitet.
Acceptera rollen som personlig företrädare är ett allvarligt beslut. Om du har några frågor eller vill tala med en professionell person kan du kontakta en advokat för att få hjälp att vägleda dig genom processen.