Para fins de planejamento patrimonial, um representante pessoal é um indivíduo ou entidade encarregada de administrar o patrimônio do falecido e distribuir seus bens de acordo com os termos de seu testamento. Alguns estados usam os termos “executor” ou “executrix” para descrever esta função. Geralmente, uma pessoa nomeia um amigo próximo, membro da família ou profissional, como um contador ou advogado, para atuar como seu representante pessoal. Como a execução de uma herança pode ser demorada e vem com certas responsabilidades, às vezes um testamento nomeia um segundo representante pessoal, caso a primeira escolha não aceite ou não possa aceitar o cargo.
Fiduciário Dever e Responsabilidades de um Representante Pessoal
Como dito acima, um indivíduo deve aceitar o papel de representante pessoal. Uma vez aceito, eles têm um dever fiduciário para com o patrimônio e seus beneficiários ou herdeiros. Atuar como fiduciário é uma enorme responsabilidade. Se houver uma falha no cumprimento deste dever, um tribunal pode responsabilizá-los pessoalmente por qualquer dano que causem.
O representante pessoal tem muitas responsabilidades ao administrar um patrimônio. As principais responsabilidades são:
- Obter o testamento e notificar quaisquer beneficiários ou herdeiros. Eles devem notificar quaisquer beneficiários ou herdeiros nomeados no testamento e fornecer-lhes informações sobre o que eles devem receber.
- Localizar, reunir e inventariar os bens do falecido. Eles devem apresentar um relatório contábil ao tribunal de sucessões.
- Pagar aos credores pendentes e apresentar qualquer declaração final de impostos. Antes de distribuir quaisquer bens, eles devem usar fundos do patrimônio para pagar quaisquer dívidas pendentes.
- Distribuir quaisquer bens restantes aos beneficiários ou herdeiros nomeados no testamento. Depois de pagar todas as dívidas, eles podem começar a distribuir os bens restantes aos beneficiários.
Remover um representante pessoal
Um tribunal de sucessões pode remover um representante pessoal por má conduta ou violação do dever fiduciário. Por exemplo, se eles não apresentarem documentos ou impostos a tempo, ou se comprarem bens da herança, o tribunal pode decidir removê-los de seus deveres. No entanto, simplesmente tomar uma decisão da qual os herdeiros ou beneficiários discordem não é normalmente motivo para demissão.
Um tribunal também pode desqualificar um representante pessoal nomeado desde o início, se ele não cumprir os requisitos do estado – por exemplo, se o indivíduo nomeado no testamento for menor de idade ou se tiver sido condenado por um crime. Geralmente é preciso mostrar porque o indivíduo está sendo removido, por exemplo, porque é do melhor interesse da propriedade.
Compensar um representante pessoal
Porque há responsabilidades significativas associadas a esta função, às vezes a compensação pode ser recebida do trabalho. Alguns testamentos declaram explicitamente o quanto eles devem ser pagos. Se o testamento não mencionar o pagamento, o tribunal geralmente concede o representante pessoal em um horário fixo ou pelo que o juiz considerar razoável dada a complexidade da propriedade.
A aceitação do papel de representante pessoal é uma decisão séria. Se você tem alguma dúvida ou gostaria de falar com um profissional, você pode querer consultar um advogado para ajudar a guiá-lo através do processo.
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