Wenn Sie als Begünstigter in einer Treuhandgesellschaft benannt sind, kann es sehr verwirrend sein, herauszufinden, ob Sie Anspruch auf etwas von der Treuhandgesellschaft haben. Obwohl das Treuhandvermögen (wie Geld, Aktien und Immobilien) zu Ihren Gunsten gehalten wird, wird es rechtlich gesehen von jemand anderem kontrolliert – den Treuhändern. Die Treuhänder treffen alle Entscheidungen über das Treuhandvermögen. Dazu gehört auch, wann und wie viel Sie aus dem Treuhandvermögen erhalten, und in einigen Fällen, ob Sie überhaupt etwas erhalten. Was Sie aus dem Treuhandvermögen erhalten können (und wann), hängt von der Art des Treuhandvermögens ab.
Welche Arten von Treuhandvermögen gibt es?
Es gibt viele verschiedene Arten von Treuhandvermögen, von denen sich einige überschneiden und davon abhängen, wie sie eingerichtet werden und zu welchem Zweck. Die beiden häufigsten Arten von Trusts sind jedoch:
Bare/absolute Trusts
Die Treuhänder halten lediglich das Vermögen für die benannten Begünstigten, die einen absoluten Anspruch auf das gesamte Kapital und die Einkünfte aus dem Trust haben. Die Treuhänder verwalten das Treuhandvermögen so lange, bis der Begünstigte Anspruch auf das Geld hat, in der Regel, wenn er 18 Jahre alt wird, es kann aber auch später sein, wenn die Treuhandurkunde ein anderes Alter vorsieht, z. B. 21 Jahre.
Die Treuhänder haben wenig Mitspracherecht, an wen das Vermögen ausgezahlt wird, und der Kreis der Begünstigten ist in der Regel festgelegt. Die Begünstigten können die Treuhänder unter Umständen dazu zwingen, ihnen Vermögenswerte zu übertragen.
These-Trusts werden häufig in einem Testament verwendet, wenn eine Person Vermögenswerte direkt an Kinder vererben möchte, die zum Zeitpunkt ihres Todes noch minderjährig sein können.
Discretionary Trust
Die Treuhänder halten das Vermögen für eine Reihe von Begünstigten, obwohl keiner der Begünstigten ein festes Interesse an dem Trust hat. Sie sind nicht berechtigt, von Rechts wegen etwas aus dem Trust zu erhalten. Die Treuhänder haben ein hohes Maß an Kontrolle über das Treuhandvermögen und können letztlich entscheiden, wer etwas erhält, wann und in welcher Höhe. Die Treuhänder sind nicht verpflichtet, einem bestimmten Begünstigten etwas aus dem Treuhandvermögen zukommen zu lassen.
Diese Treuhandschaften sind sehr flexibel und werden häufig in Testamenten eingesetzt, insbesondere wenn es um viel Geld oder bedeutende Vermögenswerte wie Grundstücke geht. Sie können eingesetzt werden, um Familienmitglieder zu unterstützen, die in verschiedenen Phasen finanzielle Hilfe benötigen oder mehr Hilfe brauchen als andere. Sie können auch eingesetzt werden, um Begünstigte zu unterstützen, die nicht in der Lage oder nicht verantwortungsbewusst genug sind, sich selbst um ihre Finanzen zu kümmern. Sie sind ein nützliches Instrument der Nachlassplanung. Da keiner der Begünstigten eine Garantie dafür hat, dass er etwas aus dem Trust erhält, wird das Vermögen bei seinem Tod oder im Falle einer Scheidung nicht zu seinem Nachlass gehören.
Wie kann ein Begünstigter Geld aus einem Bare/Absolute Trust beanspruchen?
Wenn ein Begünstigter eines Bare Trusts über 18 Jahre alt ist, kann er die Treuhänder einfach auffordern, ihm das Geld auszuzahlen, auf das er Anspruch hat. Solange keine anderen Kriterien erfüllt werden müssen, sollten die Treuhänder dies nicht ablehnen. Tun sie es doch, verstoßen sie möglicherweise gegen das Treuhandrecht, und ein Begünstigter könnte sie als Treuhänder absetzen. Wenn alle Begünstigten volljährig sind und sich einig sind, kann der Trust auch einfach aufgelöst werden.
Wenn ein Begünstigter noch nicht berechtigt ist, das gesamte Geld zu erhalten, kann er immer noch verlangen, dass die Treuhänder ihm/einem Vormund einen Teil des Geldes auszahlen, wenn es zu seinem Nutzen verwendet werden soll, z. B. um Schulgebühren zu bezahlen, ein Auto zu kaufen usw. Je nach den Bedingungen der Treuhandgesellschaft könnte eine Ablehnung einen Vertrauensbruch darstellen, wenn die Treuhänder nicht im besten Interesse der Begünstigten handeln, indem sie den Antrag ablehnen.
Wie kann ein Begünstigter Geld von einer Treuhandgesellschaft einfordern?
Wie oben erläutert, hat ein Begünstigter einer Treuhandgesellschaft kein festes Interesse an der Treuhandgesellschaft oder ein Recht, etwas vom Treuhandvermögen zu erhalten. Er hat die „Hoffnung“, dass er Geld erhält, und das Recht, die Treuhänder zu bitten, ihr Ermessen zu seinen Gunsten auszuüben. Sie haben nur ein begrenztes Recht auf Einsicht in die Dokumente der Treuhandgesellschaft.
Wenn ein Ermessensbegünstigter Geld von der Treuhandgesellschaft erhalten möchte, muss er die Treuhänder fragen. Die Treuhänder können weitere Informationen über die Gründe für den Antrag verlangen, möglicherweise um zu prüfen, ob das Geld für einen der Zwecke verwendet werden soll, die in einem Wunschschreiben angegeben sind (z.B. für die Bezahlung von Universitätsgebühren oder den Kauf eines Hauses). Die Treuhänder müssen jeden Antrag eines Begünstigten ordnungsgemäß prüfen, und die Treuhänder müssen sich einig sein, ob sie den Antrag annehmen oder ablehnen. Die Treuhänder sind berechtigt, den Antrag eines Begünstigten abzulehnen, und sie müssen ihre Entscheidung nicht begründen, obwohl sie ihre Entscheidungen aufzeichnen und eine ordnungsgemäße Treuhandbuchhaltung führen sollten.
Wenn jedoch nachgewiesen werden kann, dass die Treuhänder ihr Ermessen nicht ordnungsgemäß ausgeübt haben (z. B. nicht alle relevanten Informationen berücksichtigt haben) oder nicht unparteiisch als Treuhänder handeln, kann ein enttäuschter Begünstigter mit Ermessensspielraum eine Klage auf Absetzung der Treuhänder einreichen.
Trusts können komplex sein, und es kann für Ermessensbegünstigte schwierig sein zu wissen, worauf sie Anspruch haben und was sie dagegen tun können, wenn sie sich mit Treuhändern konfrontiert sehen, die sich weigern, mit ihnen zu kommunizieren oder Ausschüttungen vorzunehmen. Wir haben viel Erfahrung im Umgang mit Treuhandangelegenheiten, indem wir sowohl für Treuhänder als auch für Begünstigte tätig sind, und können Ihnen helfen.