Si usted es un beneficiario nombrado en un fideicomiso, puede ser muy confuso averiguar si tiene derecho a recibir algo del fideicomiso. Aunque los activos del fideicomiso (como el dinero, las acciones y los bienes) se mantengan en su beneficio, legalmente son controlados por otra persona: los fideicomisarios. Son los fideicomisarios quienes toman todas las decisiones sobre los activos del fideicomiso. Esto puede incluir cuándo y cuánto recibe usted del fideicomiso y, en algunos casos, si recibe algo. Lo que pueda recibir del fideicomiso (y cuándo) dependerá del tipo de fideicomiso del que se trate.
¿Cuáles son los tipos de fideicomiso?
Hay muchos tipos de fideicomiso diferentes, algunos de los cuales se solapan y dependen de cómo se constituyan y con qué finalidad. Sin embargo, los dos principales tipos de fideicomiso son:
Fideicomiso absoluto
Los fideicomisarios se limitan a mantener los activos para los beneficiarios nombrados, que tienen derecho absoluto a todo el capital y los ingresos del fideicomiso. Los fideicomisarios gestionarán el fideicomiso hasta que el beneficiario tenga derecho a recibir el dinero, normalmente cuando cumpla 18 años, aunque puede ser más tarde si la escritura de fideicomiso establece una edad diferente, por ejemplo, 21 años.
Los fideicomisarios tienen poco que decir sobre a quién se pagan los activos y la categoría de beneficiarios suele ser fija. Los beneficiarios pueden obligar a los fideicomisarios a transferirles los activos.
Los fideicomisos son habituales en los testamentos en los que una persona quiere pasar los activos directamente a sus hijos, que pueden ser menores de edad en el momento de su muerte.
Fideicomiso discrecional
Los fideicomisarios mantienen los activos para varios beneficiarios, aunque ninguno de ellos tiene un interés fijo en el fideicomiso. No tienen derecho a recibir nada del fideicomiso por derecho. Los fideicomisarios tienen un enorme control sobre los activos del fideicomiso y pueden decidir en última instancia quién recibe algo, cuándo lo recibe y cuánto. Los fideicomisarios no tienen que dar a ningún beneficiario en particular nada del fideicomiso.
Estos fideicomisos son muy flexibles y son comunes en los testamentos, especialmente si hay mucho dinero o activos importantes como tierras. Pueden utilizarse para ayudar a los miembros de la familia que pueden necesitar ayuda financiera en diferentes etapas o que pueden necesitar más ayuda que otros. También pueden utilizarse para ayudar a los beneficiarios que no son lo suficientemente capaces o responsables para ocuparse de sus propias finanzas. Son una herramienta útil de planificación patrimonial. Como ninguno de los beneficiarios tiene ninguna garantía de que vaya a recibir nada del fideicomiso, los activos no formarán parte de su patrimonio al fallecer o en caso de divorcio.
¿Cómo puede un beneficiario reclamar dinero de un fideicomiso desnudo/absoluto?
Si un beneficiario de un fideicomiso absoluto es mayor de 18 años, puede simplemente pedir a los fideicomisarios que le paguen el dinero al que tiene derecho. Mientras no haya otros criterios que satisfacer, los fideicomisarios no deberían negarse. Si lo hacen, pueden incurrir en un incumplimiento del fideicomiso y un beneficiario podría destituirlos como fideicomisarios. Alternativamente, si todos los beneficiarios son mayores de edad y están de acuerdo, el fideicomiso podría simplemente ser liquidado.
Si un beneficiario no tiene derecho a recibir todo el dinero todavía, entonces todavía puede solicitar que los fideicomisarios paguen una parte a ellos/un tutor si el dinero se va a utilizar para su beneficio, por ejemplo, pagar las cuotas escolares, comprar un coche, etc. Una vez más, dependiendo de los términos del fideicomiso, una negativa podría constituir un incumplimiento del fideicomiso si los fideicomisarios no están actuando en el mejor interés de los beneficiarios al rechazar la solicitud.
¿Cómo puede un beneficiario reclamar dinero de un fideicomiso discrecional?
Como se ha explicado anteriormente, un beneficiario de un fideicomiso discrecional no tiene ningún interés fijo en el fideicomiso o derecho a recibir cualquiera de los activos del fideicomiso. Tiene la «esperanza» de recibir dinero y el derecho de pedir a los fideicomisarios que ejerzan su discreción a su favor. Sólo tienen derechos limitados a ver los documentos del fideicomiso.
En definitiva, si un beneficiario discrecional quiere dinero del fideicomiso tiene que pedírselo a los fideicomisarios. Los fideicomisarios pueden pedir más información sobre los motivos de la solicitud, posiblemente para comprobar si el dinero se va a utilizar para uno de los fines establecidos en cualquier carta de deseos (por ejemplo, pagar las tasas universitarias, comprar una casa). Los fideicomisarios deben considerar adecuadamente cualquier solicitud de un beneficiario y todos los fideicomisarios deben acordar si la aceptan o la rechazan. Los fideicomisarios tienen derecho a rechazar la solicitud de un beneficiario y no tienen que motivar su decisión, aunque deben dejar constancia de sus decisiones y llevar una contabilidad fiduciaria adecuada.
Sin embargo, si se demuestra que los fideicomisarios no han ejercido su discrecionalidad de forma adecuada (por ejemplo, no han tenido en cuenta toda la información relevante) o no están actuando de forma imparcial como fideicomisarios, un beneficiario discrecional decepcionado puede presentar una reclamación para que los fideicomisarios sean destituidos.
Los fideicomisos pueden ser complejos, y puede ser difícil para los beneficiarios discrecionales saber a qué tienen derecho y qué pueden hacer al respecto si se encuentran con fideicomisarios que se niegan a comunicarse con ellos o se niegan a hacer distribuciones. Tenemos una gran experiencia en asuntos fiduciarios, actuando tanto para los fideicomisarios como para los beneficiarios, y podremos ayudarle.