Hvis du er en navngiven begunstiget i en trust, kan det være meget forvirrende at finde ud af, om du er berettiget til at modtage noget fra trusten. Selv om trustaktiverne (f.eks. penge, aktier og ejendomme) måske opbevares til din fordel, kontrolleres de juridisk set af en anden person – trustees. Det er administratorerne, der træffer alle beslutninger om trustaktiverne. Dette kan omfatte, hvornår og hvor meget du modtager fra fonden, og i nogle tilfælde, om du overhovedet modtager noget. Hvad du er berettiget til at modtage fra trusten (og hvornår) afhænger af, hvilken type trust det er.
Hvilke typer trusts findes der?
Der findes mange forskellige typer trusts, hvoraf nogle overlapper hinanden og afhænger af, hvordan de er oprettet og med hvilket formål. De to vigtigste almindelige trusttyper er dog:
Bare/absolute trust
Trustees opbevarer blot aktiverne for de navngivne begunstigede, som har absolut ret til al kapital og indkomst fra trusten. Trustees forvalter trusts, indtil den begunstigede er berettiget til at modtage pengene, normalt når de fylder 18 år, selv om det kan være senere, hvis trustdokumentet fastsætter en anden alder, f.eks. 21 år.
Trustees har kun lidt indflydelse på, hvem aktiverne skal udbetales til, og kategorien af begunstigede er normalt fastlagt. De begunstigede kan muligvis tvinge kuratorerne til at overføre aktiver til dem.
Thesetrusts er almindelige i et testamente, hvor en person ønsker at overdrage aktiver direkte til børn, som måske stadig er mindreårige på dødstidspunktet.
Discretionary trust
Kuratorerne opbevarer aktiverne for en række begunstigede, selv om ingen af de begunstigede har en fast interesse i trusten. De er ikke berettiget til at modtage noget fra trusten som en rettighed. Trustees har en massiv kontrol over trustaktiverne og kan i sidste ende bestemme, hvem der modtager noget, hvornår de modtager det og hvor meget. Trustees er ikke forpligtet til at give en bestemt modtager noget fra trusten.
Disse trusts er meget fleksible og er almindelige i testamenter, især hvis der er mange penge eller betydelige aktiver som f.eks. jord. De kan bruges til at hjælpe familiemedlemmer, som kan have brug for økonomisk hjælp på forskellige stadier eller kan have brug for mere hjælp end andre. De kan også bruges til at hjælpe modtagere, der ikke er i stand til eller ansvarlige nok til at tage sig af deres egen økonomi. De er et nyttigt redskab til arveplanlægning. Da ingen af modtagerne har nogen garanti for, at de vil modtage noget fra fonden, vil aktiverne ikke indgå i deres bo ved deres død, eller hvis de skulle blive skilt.
Hvordan kan en modtager kræve penge fra en bar/absolute trust?
Hvis en modtager af en nøgen trust er over 18 år, kan han/hun blot bede administratorerne om at udbetale de penge til ham/hende, som han/hun er berettiget til. Så længe der ikke er andre kriterier, der skal opfyldes, bør kuratorerne ikke nægte. Hvis de gør det, kan de være i strid med tillidsbruddet, og en begunstiget kan få dem fjernet som trustees. Alternativt, hvis alle begunstigede er voksne, og de er enige, kan fonden simpelthen afvikles.
Hvis en begunstiget ikke er berettiget til at modtage alle pengene endnu, kan vedkommende stadig anmode om, at kuratorerne udbetaler nogle af pengene til ham/hende/en værge, hvis pengene skal bruges til gavn for ham/hende, f.eks. til at betale skolepenge, købe en bil osv. Igen afhængigt af vilkårene i trusten kan et afslag udgøre et brud på trusten, hvis administratorerne ikke handler i de begunstigedes bedste interesse ved at afvise anmodningen.
Hvordan kan en begunstiget kræve penge fra en diskretionær trust?
Som forklaret ovenfor har en begunstiget i en diskretionær trust ingen fast interesse i trusten eller ret til at modtage nogen af trustaktiverne. De har et “håb” om, at de vil modtage penge, og har ret til at bede trustees om at udøve deres skøn til deres fordel. De har kun begrænsede rettigheder til at se dokumenter fra trusten.
Hvis en diskretionær begunstiget ønsker penge fra trusten, skal han/hun bede trustees om at få dem. Trustees kan bede om yderligere oplysninger om årsagerne til anmodningen, eventuelt for at kontrollere, om pengene skal bruges til et af de formål, der er anført i en eventuel skrivelse om ønsker (f.eks. betale for universitetsgebyrer, købe et hus). Kuratorerne skal overveje enhver anmodning fra en støttemodtager grundigt, og alle kuratorerne skal være enige om at acceptere eller afvise den. Kuratorerne har ret til at afvise en begunstiget persons anmodning, og de behøver ikke at begrunde deres beslutning, selv om de skal registrere deres beslutninger og føre et korrekt forvaltningsregnskab.
Hvis det imidlertid kan påvises, at kuratorerne ikke udøvede deres skønsbeføjelse korrekt (f.eks. ikke tog hensyn til alle relevante oplysninger), eller at de ikke handler upartisk som kuratorer, kan en skuffet begunstiget med skønsbeføjelse muligvis fremsætte et krav om at få kuratorerne fjernet.
Trusts kan være komplekse, og det kan være vanskeligt for diskretionære begunstigede at vide, hvad de er berettiget til, og hvad der kan gøres ved det, hvis de står over for trustees, der nægter at kommunikere med dem eller nægter at foretage uddelinger. Vi har stor erfaring med at håndtere sager vedrørende trustees, idet vi handler for både trustees og begunstigede, og vi vil kunne hjælpe.