IRS Form 941, Employer’s Quarterly Federal Tax Return: Filing Instructions and Tips You Need to Know

Niezależnie od tego, czy jesteś właścicielem i operatorem małej firmy, czy wielomiliardowej korporacji, jeśli płacisz pracownikom wynagrodzenie, musisz złożyć formularz 941. IRS jest skrupulatny w sposobie śledzenia wynagrodzeń pracowników i tego, ile trzeba z tych wynagrodzeń wyciągnąć w formie podatków. Formularz 941 musi być składany kwartalnie (co 3 miesiące) każdego roku. Jednakże, jeśli masz pracowników, których roczne zobowiązania z tytułu podatku od wynagrodzeń są niższe niż $1,000, możesz być w stanie złożyć formularz w trybie rocznym, a nie kwartalnym.

Co to jest Formularz 941?

Jest kilka różnych podatków związanych z wynagrodzeniem, które musisz zgłosić na Formularzu 941:

• Podatki u źródła: Są to podatki, które są potrącane z dochodów pracowników. Jesteś odpowiedzialny za potrącanie tych podatków z wypłat swoich pracowników. Wysokość potrącanych podatków zależy od tego, ile potrąceń zgłosił pracownik na swoim formularzu W-4.

• Podatki pracodawcy: Są to podatki płacone przez Państwa.

Podatki dzielone: Podatki FICA obejmują podatki potrącane na rzecz Social Security i Medicaid. Ty potrącasz i odprowadzasz część należną pracownikowi.

Jako przedsiębiorca, jesteś zobowiązany do złożenia formularza 941 co kwartał dla wszystkich swoich pracowników. Ten czterostronicowy formularz powiadamia IRS o dochodach podlegających opodatkowaniu i zobowiązaniach pracowników w każdym kwartale, zgłaszając potrącenia na federalny podatek dochodowy i podatki Social Security/Medicare. Pracownicy sezonowi nie muszą wypełniać Formularza 941 jeśli, i tylko jeśli, nie pracują przez jeden lub więcej kwartałów. Wszystkie firmy powinny złożyć ten formularz na koniec kwietnia, lipca, października i stycznia.

Form 941 Filing Deadlines

Wszystkie firmy powinny złożyć ten formularz na koniec kwietnia, lipca, października i stycznia. Daty wymagalności to:

• Kwiecień 30
• Lipiec 31
• Październik 31
• Styczeń 31

Jeśli data wymagalności formularza 941 przypada na święto lub weekend, data zostanie przesunięta na następny dzień roboczy. Na przykład, jeśli termin płatności przypada na 4 lipca, zostanie przesunięty na 5 lipca, jeśli jest to dzień wolny od weekendu.

Czym różni się Formularz 941 od Formularza 944?

Formularz 941 i Formularz 944 są bardzo podobne, ponieważ obydwa zgłaszają potrącenia podatku FICA i podatku dochodowego. Główną różnicą pomiędzy tymi dwoma formularzami jest kwota podatków należnych od firmy składającej formularz.

Większość małych firm składa Formularz 941 co kwartał. Jednak małe firmy, których roczny podatek FICA i podatek potrącany u źródła wynosi mniej niż $1,000 mogą złożyć Formularz 944. W przeciwieństwie do Formularza 941, Formularz 944 musi być składany tylko raz w roku.

Formularz 941 Instrukcje

Wypełnienie i wypełnienie Formularza 941 jest stosunkowo prostym zadaniem. Będziesz musiał podać następujące informacje:

• Liczba osób, które zatrudniasz
• Numery identyfikacyjne wszystkich pracowników
• Całkowite wynagrodzenie, które wypłaciłeś każdemu pracownikowi
• Wysokość podatków, które zostały potrącone
• Rejestry płacowe
• Dokumentacja dotycząca wszelkich podlegających opodatkowaniu napiwków. Raport twojego pracownika
• Całkowita kwota, którą musisz wysłać do IRS

Formularz 941 Obliczenia

Oto kilka ogólnych obliczeń, które pomogą ci określić twoje zobowiązanie podatkowe dla kilku różnych rodzajów podatków na formularzu 941.

Income Tax Withholding

x

• Jak określić stawkę podatkową pracownika: Ich stawka podatkowa jest określana na podstawie ich statusu podatkowego i rocznych zarobków
• Jak określić całkowite wynagrodzenie wypłacone za kwartał: Podziel roczne zarobki pracownika przez 4.

Podatek Social Security

x x

Uwaga, że podatek Social Security dotyczy tylko pierwszych $132,900 zarobków pracownika.

Podatek Medicare

x

Pracownicy zarabiający stały dochód muszą zapłacić dodatkowy 0.9% podatek Medicare od zarobków powyżej $200,000. Ten dodatkowy podatek jest płacony przez pracownika, nie przez Ciebie, i powinien być odjęty od jego zarobków.

Wykonanie tych wszystkich obliczeń może być czasochłonne i żmudne, szczególnie jeśli masz kilku pracowników, dla których musisz je wykonać. Profesjonalista podatkowy może pomóc Ci w dokonaniu tych kwartalnych obliczeń i płatności.

Obowiązki pracodawcy

Jako pracodawca, odpowiedzialność za złożenie Formularza 941 tak dokładnie jak to możliwe i dostarczenie wszystkich niezbędnych szczegółów spada na Twoje barki. Wszystkie dane zawarte na formularzu 941 powinny odzwierciedlać to, co Twoi pracownicy będą podawać na swoim formularzu IRS W-2. Niedostarczenie IRS dokładnych informacji dotyczących zarobków i potrąceń może skutkować audytem ze strony IRS.

Pracodawca jest również odpowiedzialny za dokonanie dodatkowej płatności do IRS, która odpowiada kwocie potrąconej na poczet podatków Medicare i Social Security dla wszystkich swoich pracowników. Od roku 2015, pracodawca musi potrącać dodatkowy podatek Medicare od wynagrodzeń przekraczających $200,000 w ciągu każdego roku podatkowego, jak również inne potrącane podatki.

Avoiding Penalties and Staying on Top of Deadlines

Jeśli chcesz uniknąć kar i grzywien od IRS, najlepiej jest złożyć Formularz 941 na czas. Niedopełnienie tego obowiązku może skutkować karą w wysokości 5% należnego podatku za każdy miesiąc lub część miesiąca, w którym nastąpiło opóźnienie. Jednakże, kara ta nie może przekroczyć 25%. Dodatkowo, będzie osobna kara za niedopłatę tych podatków; IRS obciąży pracodawcę 2-15% niedopłaty, w zależności od tego, ile dni spóźniłeś się z zapłatą właściwej kwoty. Na koniec roku podatkowego, całkowite kwoty, które zgłaszasz na formularzu 941 muszą być równe sumie wszystkich kwot, które zgłosiłeś na W-2 swoich pracowników, jak również na ich W-3.

Jeśli chcesz zapobiec sytuacji, w której będziesz musiał stawić czoła karom i potencjalnemu audytowi z IRS, zaleca się korzystanie z profesjonalnych usług płacowych, aby obsłużyć wszystkie swoje podatki związane z pracownikami i biznesem. Licencjonowany specjalista podatkowy lub CPA nie tylko zachować ty i twoja firma z gorącej wody z IRS, ale mogą one nawet być w stanie znaleźć sposoby, aby zaoszczędzić pieniądze na podatki.

Jednym z wielu sposobów, w których przedsiębiorstwa nie jest przez coraz w tyle na ich podatków i kar, które wynikają. Jeśli nie chcesz być wśród wielu małych firm, które nie odniosły sukcesu w ciągu pierwszych trzech lat, niezwykle ważne jest, abyś pozostał na szczycie terminów i kar.

Can Form 941 Be Filed Electronically?

Możesz złożyć Formularz 941 elektronicznie, jeśli się na to zdecydujesz. Możesz złożyć Formularz 941 online poprzez stronę IRS, i musisz skorzystać z usługi EFTPS.gov, aby przelać fundusze drogą elektroniczną. Specjalista podatkowy może pomóc Twojej firmie w wypełnieniu formularza online.

Gdzie wysłać Formularz 941

Po wypełnieniu formularza i wypisaniu czeku na „United States Treasury,” upewnij się, że podałeś swój numer EIN (jeśli jeszcze go nie posiadasz, możesz ubiegać się o niego online). Istnieją dwa różne adresy pocztowe 941:

• Departament Skarbu Internal Revenue Service; Ogden, UT 84201-0005 – ten adres jest używany dla każdej firmy, która chce złożyć formularz bez dołączonej płatności.
• Internal Revenue Service PO Box 37941; Hartford, CT 06176-7941-ten adres jest dla firm, które chcą dołączyć płatność do swojego formularza podatkowego 941.

W celu zmniejszenia ilości papieru używanego do składania podatków i formularzy, IRS umożliwi Ci złożenie formularza podatkowego 941 online. IRS może poprosić o kopie elektronicznych programów księgowych, więc upewnij się, że masz je pod ręką, jeśli zdecydujesz się złożyć wniosek online. Jeśli nie korzystasz z cyfrowych usług księgowych, mogą istnieć pewne dokumenty i dowody złożenia dokumentów, które IRS będzie wymagał od Ciebie wysłania pocztą (nawet jeśli składasz wniosek online).

Filing Tax Form 941 with a Professional

Dla wszystkich potrzeb Twojej firmy związanych z wypełnianiem formularzy i podatkami, Community Tax jest tutaj aby Ci pomóc. Nasz oddany i wykwalifikowany personel jest tutaj, aby pomóc Ci złożyć dokumenty podatkowe poprawnie i na czas. Dowiedz się dlaczego firmy w całym kraju ufają Community Tax w zakresie wszystkich swoich usług związanych z rozliczeniami podatkowymi i płacami pracowników. Zadzwoń już dziś pod numer 888.684.5798, a my przygotujemy dla Ciebie łatwy i wygodny sposób płacenia swoim pracownikom, podczas gdy my zajmiemy się szczegółami, a Ty skupisz się na swoim biznesie.

• Get Form
• Instructions