Wie viele Angehörige sollte ich geltend machen?

Die Steuererklärung kann sich lohnen, wenn du alle Vorteile kennst, die du nutzen kannst, vor allem wenn du zu den glücklichen Steuerzahlern gehörst, die Angehörige geltend machen können. Jeder Angehörige, den Sie angeben, ist ein sicherer Weg, Ihre Steuern zu senken, solange Sie wissen, wer in Ihrer Steuererklärung grünes Licht bekommt. Die Regeln können etwas umständlich sein, aber Sie sollten sie alle beachten, denn die Personen, von denen Sie es am wenigsten erwarten, können als abhängige Personen anerkannt werden und Ihnen Tausende von Dollar sparen.

Was Sie über abhängige Personen wissen sollten

In einer Nussschale ist eine abhängige Person jemand, den Sie unterstützen. Vor der Einführung des 2017 Tax Cuts & Jobs Act konnten Sie einen persönlichen Freibetrag für die Inanspruchnahme von Familienangehörigen erhalten, der es Ihnen ermöglichte, für jede Person in Ihrer Steuererklärung im Jahr 2017 4.050 US-Dollar zu erzielen. Diese persönlichen Freibeträge wurden von 2018 bis 2025 zugunsten von Standardabzugsbeträgen ausgesetzt, die fast doppelt so hoch sind wie früher.

Jetzt geht es darum, alle Familienangehörigen zu ermitteln, die Sie in Ihrer Steuererklärung angeben können, und dann festzustellen, ob sie Sie für Steuerprämien qualifizieren können, einschließlich der folgenden:

1. Steuergutschrift für Kinder (bis zu 2.000 USD pro anspruchsberechtigtem Kind unter 17 Jahren).
2. Zusätzliche Steuergutschrift für Kinder (bis zu 1.400 USD rückzahlbare Gutschrift pro anspruchsberechtigtem Kind).
3. Steuergutschrift für verdientes Einkommen (erstattungsfähige Steuergutschrift für bis zu drei Unterhaltsberechtigte).
4. Child and Dependent Care Credit (Steuergutschrift für qualifizierte Ausgaben für Kinder unter 13 Jahren)
5. Credit for Other Dependents (nicht erstattungsfähige Steuergutschrift in Höhe von 500 $ für Angehörige, die keinen Anspruch auf eine Kindersteuergutschrift haben).
6. Haushaltsvorstand (Erhöhung des Standardabzugsbetrags gegenüber dem Status des Alleinstehenden).

Keine Sorge. Wenn Sie alles aufschlüsseln oder die kostenlosen Steuererklärungsoptionen des IRS nutzen, werden Sie nicht mehr aufgeschmissen sein. Vergewissern Sie sich zunächst, dass der Unterhaltsberechtigte eine Steueridentifikationsnummer hat (d. h. eine Sozialversicherungsnummer, eine individuelle Steuerzahler-Identifikationsnummer oder eine Steuerzahler-Identifikationsnummer für Adoptionen). Sie benötigen diese Informationen, um Leistungen in Anspruch nehmen zu können.

Wer gilt als unterhaltsberechtigt?

Es gibt zwei Kategorien von Unterhaltsberechtigten: anspruchsberechtigtes Kind und anspruchsberechtigter Verwandter. Der große Vorteil ist, dass man jemanden als berücksichtigungsfähiges Kind geltend machen kann, weil man dann die Chance hat, mehr Punkte in der Steuererklärung zu bekommen.

Hier ist eine Zusammenfassung der Qualifikationen, aber denken Sie daran, dass es im Steuergesetzbuch Ausnahmen gibt, also scheuen Sie sich nicht, die IRS-Publikation 501 für weitere Einzelheiten zu Rate zu ziehen.

Um den Test für ein qualifiziertes Kind zu erfüllen, müssen Sie die folgenden fünf Voraussetzungen ankreuzen:

1. Alter: Ihr Kind muss jünger als Sie und unter 19 Jahre alt sein. Wenn das Kind zwischen 19 und 24 Jahre alt ist, muss es während fünf Kalendermonaten des Jahres Vollzeitstudent sein. Personen, die „dauerhaft und vollständig behindert“ sind, können in jedem Alter anspruchsberechtigt sein.
2. Wohnsitz: Das Kind muss mehr als sechs Monate im Jahr bei Ihnen wohnen (es sei denn, das Kind wurde innerhalb des Steuerjahres geboren oder ist innerhalb des Steuerjahres gestorben).
3. Verwandtschaft: Die Person muss mit Ihnen verwandt sein als Ihr Kind, Stiefkind, Pflegekind, Adoptivkind, Geschwister, Stiefgeschwister oder ein Nachkomme einer dieser Personen.
4. Unterhalt: Das Kind darf nicht mehr als die Hälfte seines Unterhalts für das Jahr aufbringen.
5. Gemeinsame Steuererklärung: Das Kind kann in der Regel nicht beansprucht werden, wenn es verheiratet ist und für das Jahr eine gemeinsame Steuererklärung mit seinem Ehepartner einreicht.

Andererseits gelten für die Inanspruchnahme des Status eines qualifizierten Verwandten etwas andere Regeln, die Sie beachten sollten:

1. Qualifiziertes Kind: Die Person kann nicht als Ihr qualifiziertes Kind oder als qualifiziertes Kind eines anderen Steuerpflichtigen angesehen werden.
2. Verwandtschaft: Die Person muss das ganze Jahr über mit Ihnen als Mitglied Ihres Haushalts zusammenleben oder ein Verwandter sein (Tanten, Onkel, Großeltern, Stiefeltern usw.).
3. Bruttoeinkommen: Die Person, für die der Antrag gestellt wird, muss im Jahr 2021 weniger als 4.300 US-Dollar verdient haben (wie im Jahr 2020).
4. Unterhalt: Sie müssen mehr als die Hälfte des Unterhalts der Person für das Jahr aufbringen.

Schränken Sie Ihre Angehörigen nicht ein

Es ist einfach, jeden, der kein Familienmitglied ist, als nicht abhängig abzuschreiben. Aber Sie könnten sich wertvolle Steuerersparnisse entgehen lassen, wenn Sie die Regeln nicht genau überprüfen.

Die meisten Menschen denken zum Beispiel nicht daran, ihren Partner, besten Freund, nicht blutsverwandten Freund oder ihre Freundin in ihrer Steuererklärung als unterhaltsberechtigt anzugeben. Aber Sie können diese Personen in Ihre Liste der berechtigten Verwandten aufnehmen, wenn sie die vier Regeln erfüllen.

Sie werden für Ihre Unterstützung belohnt

Verpassen Sie es nicht, Angehörige geltend zu machen, wenn sie die Voraussetzungen erfüllen. Sie können automatisch Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern und in Ihrer Steuererklärung weitere Vergünstigungen erhalten.

Das Beste daran ist, dass es keine Begrenzung für die Anzahl der Angehörigen gibt, die Sie angeben können. Solange sie alle Kästchen ankreuzen, können Sie bei Ihrer Steuererklärung Tausende von Dollar sparen.

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