Se siete un beneficiario nominato in un trust, può essere molto confuso capire se avete diritto a ricevere qualcosa dal trust. Anche se i beni del trust (come denaro, azioni e proprietà) possono essere tenuti per il vostro beneficio, legalmente sono controllati da qualcun altro – i fiduciari. Sono i fiduciari che prendono tutte le decisioni sui beni del trust. Questo può includere quando e quanto ricevete dal trust, e in alcuni casi se ricevete qualcosa. Ciò che avete diritto a ricevere dal trust (e quando) dipenderà dal tipo di trust che è.
Quali sono i tipi di trust?
Ci sono molti tipi diversi di trust, alcuni dei quali si sovrappongono e dipendono da come sono costituiti e per quale scopo. Tuttavia, i due principali tipi comuni di trust sono:
Bare/absolute trust
I trustee stanno semplicemente tenendo i beni per i beneficiari nominati che hanno diritto assoluto a tutto il capitale e reddito del trust. I fiduciari gestiranno i beni fino a quando il beneficiario ha diritto a ricevere il denaro, normalmente quando compie 18 anni, anche se può essere più tardi se l’atto fiduciario prevede un’età diversa, per esempio 21 anni.
I fiduciari hanno poca voce in capitolo su chi riceve i beni e la categoria dei beneficiari è normalmente fissa. I beneficiari possono essere in grado di costringere i fiduciari a trasferire i beni a loro.
I fiduciari sono comuni in un testamento dove una persona vuole passare dei beni ai figli che possono essere ancora minorenni alla data della loro morte.
Fiducia discrezionale
I fiduciari tengono i beni per un certo numero di beneficiari sebbene nessuno dei beneficiari abbia un interesse fisso nel trust. Non hanno diritto a ricevere nulla dal trust come diritto. I fiduciari hanno un enorme controllo sui beni del trust e possono in definitiva decidere chi riceve qualcosa, quando lo riceve e quanto. I fiduciari non devono dare a nessun beneficiario particolare qualcosa dal trust.
Questi trust sono molto flessibili e sono comuni nei testamenti specialmente se c’è molto denaro o beni significativi come la terra. Possono essere usati per assistere i membri della famiglia che possono aver bisogno di aiuto finanziario in fasi diverse o possono aver bisogno di più aiuto di altri. Possono anche essere usati per assistere i beneficiari che non sono abbastanza capaci o responsabili da badare alle proprie finanze. Sono un utile strumento di pianificazione patrimoniale. Poiché nessuno dei beneficiari ha alcuna garanzia di ricevere qualcosa dal trust, i beni non faranno parte del loro patrimonio alla loro morte o se dovessero divorziare.
Come può un beneficiario richiedere denaro da un bare/absolute trust?
Se un beneficiario di un bare trust ha più di 18 anni, allora può semplicemente chiedere ai fiduciari di pagargli il denaro che gli spetta. Finché non ci sono altri criteri da soddisfare, i fiduciari non dovrebbero rifiutare. Se lo fanno, potrebbero essere in violazione della fiducia e un beneficiario potrebbe farli rimuovere come fiduciari. In alternativa, se tutti i beneficiari sono adulti e sono d’accordo, il trust potrebbe semplicemente essere liquidato.
Se un beneficiario non ha ancora diritto a ricevere tutto il denaro, allora può ancora richiedere che i fiduciari ne versino una parte a lui/tutore se il denaro deve essere usato a suo beneficio, ad esempio per pagare le tasse scolastiche, comprare una macchina ecc. Ancora una volta, a seconda dei termini del contratto fiduciario, un rifiuto potrebbe costituire una violazione del contratto fiduciario se i fiduciari non stanno agendo nel migliore interesse dei beneficiari rifiutando la richiesta.
Come può un beneficiario richiedere denaro da un contratto fiduciario discrezionale?
Come spiegato sopra, un beneficiario di un contratto fiduciario discrezionale non ha alcun interesse fisso nel contratto o diritto a ricevere i beni del contratto. Ha una “speranza” di ricevere denaro e il diritto di chiedere ai fiduciari di esercitare la loro discrezione in loro favore. Hanno solo diritti limitati di vedere i documenti del trust.
In definitiva, se un beneficiario discrezionale vuole denaro dal trust, deve chiederlo ai trustees. I fiduciari possono chiedere ulteriori informazioni sui motivi della richiesta, eventualmente per controllare se il denaro deve essere usato per uno degli scopi indicati in qualsiasi lettera di desideri (ad es. pagare le tasse universitarie, comprare una casa). I fiduciari devono considerare adeguatamente qualsiasi richiesta fatta da un beneficiario e i fiduciari devono essere tutti d’accordo se accettarla o rifiutarla. I fiduciari hanno il diritto di rifiutare la richiesta di un beneficiario e non sono tenuti a motivare la loro decisione, anche se dovrebbero prendere nota delle loro decisioni e tenere una contabilità fiduciaria adeguata.
Tuttavia, se si può dimostrare che i fiduciari non hanno esercitato correttamente il loro potere discrezionale (ad esempio, non hanno preso in considerazione tutte le informazioni pertinenti) o non stanno agendo imparzialmente come fiduciari, allora un beneficiario discrezionale deluso può essere in grado di presentare un reclamo per far rimuovere i fiduciari.
I trust possono essere complessi, e può essere difficile per i beneficiari discrezionali sapere a cosa hanno diritto e cosa si può fare se si trovano di fronte a fiduciari che si rifiutano di comunicare con loro o di effettuare distribuzioni. Abbiamo una grande esperienza nel trattare le questioni relative ai fiduciari, agendo sia per i fiduciari che per i beneficiari e saremo in grado di assistervi.