Comment fonctionnent les HSA?
Les comptes d’épargne santé ont vu le jour sous leur forme actuelle au début des années 2000 lorsque le président Bush a élargi Medicare. Une grande prémisse des HSA est qu’ils sont liés au fait d’avoir un plan de soins de santé à haute franchise, mais ils permettent beaucoup d’avantages que les comptes de dépenses flexibles n’avaient pas.
Pour pouvoir contribuer à un HSA, votre plan de soins de santé doit respecter certaines limites de franchise des plans de santé à haute franchise (HDHP). En 2021, ces limites sont :
Deductibles minimales – maximales :
Individuel : 1 400 $ – 6 900 $
Familial : 2 800 $ – 13 800 $
Si votre plan respecte ces limites de franchise (ce que votre employeur confirmera probablement avec vous pendant l’inscription ouverte), vous pouvez contribuer de l’argent avant impôt à votre HSA.
Pour 2021, la limite de contribution HSA est:
Individuel : 3 600 $
Famille : 7 200 $
Vous pouvez vérifier les limites de contribution HSA de l’année prochaine ici.
Il est important de noter que cette limite de contribution comprend les contributions de l’employeur ET de l’employé. Donc, si votre employeur va contribuer en votre nom, vous devez ajuster votre retenue sur le salaire en conséquence.
Alors, maintenant que votre argent est sur ce compte, que faire ? C’est ici que le vrai plaisir commence. Tout comme un compte de dépenses flexible, vous pouvez retirer l’argent à tout moment pour des dépenses médicales. L’argent de votre HSA est reporté d’une année sur l’autre, et si vous quittez votre employeur, vous pouvez emporter votre argent avec vous. Rappelez-vous, c’est votre HSA, tout comme un IRA ou un 401k serait votre argent aussi.
L’avantage génial du HSA est que vous pouvez investir l’argent à l’intérieur du compte. Cependant, il est important que vous vérifiiez avec l’administrateur de votre plan. Chaque plan varie largement (ce qui est une déception), mais en général vous pouvez sélectionner des fonds similaires à un 401k à l’intérieur de votre HSA. Certains HSA exigent que vous mainteniez toujours un minimum en espèces (comme 2 000 $) avant de pouvoir investir, mais une fois que vous atteignez cette limite, vous pouvez investir dans les fonds proposés.
Les avantages fiscaux triples des HSA (et plus)
Ce qui fait des HSA un IRA « secret » génial, c’est que vous obtenez un avantage fiscal triple en épargnant dans un HSA. Attendez, quoi ? Oui, les HSAs offrent un triple avantage fiscal qui est inédit dans les autres comptes de retraite. Ce sont ces avantages qui font du HSA le meilleur véhicule de retraite (sérieusement, je viens de le dire).
Alors, quels sont ces avantages incroyables ?
1. Les contributions sont pré-impôt
Toutes vos contributions à l’HSA sont pré-impôt. Cela se fait par retenue sur le salaire, mais vous pouvez également choisir de le faire manuellement si vous êtes indépendant (c’est juste plus fastidieux). Cela signifie que vous bénéficiez d’une économie d’impôt dès le départ simplement en contribuant, tout comme vous le feriez avec un 401k traditionnel.
Par exemple, si vous êtes dans la tranche d’imposition de 25%, et que vous contribuez le maximum de 6 750 $ pour une famille, vous pourriez potentiellement voir une économie d’impôt d’environ 1 687 dollars la première année. Si vous pouvez verser les cotisations par retenue sur le salaire, vous pouvez également économiser sur les taxes FICA (Social Security et Medicare). Cela vous permettra d’économiser 506 $ de plus par an.
Donc, en contribuant le maximum, vous réaliserez une économie d’impôt immédiate de 2 193 $.
2. La croissance est exempte d’impôt
Comme un IRA, tout l’argent à l’intérieur de votre HSA croît en franchise d’impôt. Donc, si vous investissez et voyez des gains massifs – ceux-ci sont exempts d’impôt. Si vous avez un tas de fonds de dividendes, les dividendes sont exonérés d’impôt. Il suffit de s’asseoir et de regarder votre argent croître au fil du temps.
3. Le retrait est exempt d’impôt pour les dépenses médicales qualifiées
Avec un HSA, les dépenses médicales qualifiées peuvent être retirées sans impôt à tout moment. Nous allons en parler davantage dans une seconde, mais je veux que vous reteniez cette phrase : retiré à tout moment. Contrairement à un compte de dépenses flexible où il existe des délais de remboursement, cela ne s’applique pas à votre compte HSA. Pour référence, l’IRS a une liste assez complète de dépenses médicales qualifiées.
A part ces trois, il y a deux autres avantages impressionnants à considérer :
4. Après l’âge de 65 ans, les retraits sont imposés comme un IRA (sans pénalité)
Si vous avez encore de l’argent dans votre HSA à l’âge de 65 ans que vous n’avez pas été en mesure de faire rembourser avec des frais médicaux qualifiés (parce que peut-être vous êtes une rockstar et avez des millions d’économies dans votre HSA), ne vous inquiétez pas ! Après 65 ans, votre HSA fonctionne désormais comme un IRA traditionnel. Il n’y a pas de pénalités pour le retrait de l’argent de votre compte – vous ne payez que l’impôt ordinaire sur le revenu sur cet argent. En tant que tel, vous pouvez tirer parti de votre HSA, ainsi que d’autres comptes de retraite, pour obtenir une diversification fiscale à la retraite.
5. Vous pouvez utiliser l’argent HSA pour vos primes Medicare
Enfin, un autre avantage non exprimé de l’HSA est que vous pouvez utiliser votre argent HSA après 65 ans pour vos primes Medicare – sans impôt. Aucun autre compte d’épargne médicale n’a jamais permis l’utilisation de l’argent libre d’impôt pour être utilisé pour Medicare ou les primes d’assurance, donc c’est énorme. Vous ne le réalisez peut-être pas, mais vous pourriez dépenser 400 $ par mois en primes Medicare. Si vous avez un HSA, vous pourriez utiliser de l’argent avant impôt pour cela, au lieu d’autres comptes ou de la sécurité sociale.
Comment tirer parti de votre HSA comme un IRA secret
Donc, tous ces avantages fiscaux sont charmants et tout, mais sérieusement, comment pouvez-vous vraiment tirer parti du HSA comme un IRA « secret » ? Eh bien, laissez-moi vous dire le hack secret HSA qui place vraiment le HSA au-dessus.
Rappelez-vous cette phrase plus tôt : vous pouvez retirer de l’argent du HSA à tout moment ? C’est ce qui rend le HSA si puissant et pourquoi je vous recommande d’utiliser le HSA comme principal véhicule d’épargne-retraite.
En gros, si vous pouvez vous permettre de payer vos factures médicales aujourd’hui, vous devriez maximiser votre contribution à votre HSA entre votre argent et votre employeur. La plupart des employeurs qui proposent des HSA versent généralement entre 500 et 1 000 dollars sur votre compte. Il s’agit d’une contribution gratuite, tout comme pour un 401k, et vous ne voulez jamais laisser de l’argent sur la table. C’est donc à vous de faire la différence pour contribuer au maximum.
Lorsque vous êtes facturé par vos prestataires de santé, payez simplement la facture de votre poche, ET SAUVEGARDEZ LA RECEPTION. J’ai simplement créé un fichier qui s’appelle « Factures médicales – à rembourser ». Voici à quoi il ressemble :