Cuando usted aporta dinero a su plan 401(k), el dinero es suyo. Lo que su empresa pone puede ser suyo sólo si permanece empleado allí el tiempo requerido. El calendario que determina lo que recibe en función del tiempo que permanezca en la empresa se denomina calendario de adquisición de derechos. El plan de adquisición de derechos del plan 401(k), o lo que se denomina «saldo de derechos adquiridos», se refiere a la parte del saldo de su plan 401(k) que se va con usted si deja la empresa.
El plan de adquisición de derechos también se utiliza para determinar la cantidad que puede pedir prestada si solicita un préstamo del plan 401(k), ya que sólo puede pedir prestado de su saldo de derechos adquiridos. Así es como funciona la adquisición de derechos del plan 401(k).
Sus aportaciones – 100% de derechos adquiridos
Siempre se adquiere el 100% de sus aportaciones, por lo que siempre mantiene su propio dinero. Puede poner dinero hoy, y aunque se vaya mañana, el dinero que puso en su plan 401(k) de sus propios ingresos le pertenece pase lo que pase.
Cuidado: Eso no significa que sea libre de retirar el dinero en cualquier momento. Pueden aplicarse ciertos impuestos y penalizaciones si intenta realizar distribuciones antes de los 59 años y medio.
Contribuciones de la empresa – Depende
Hay varios tipos de contribuciones de la empresa y pueden tener diferentes calendarios de adquisición de derechos.
- Contribución de puerto seguro – 100% de adquisición de derechos: Si su empleador utiliza lo que se llama una «contribución de puerto seguro», entonces usted adquiere el 100% de esa parte de la contribución de la empresa. Todos los años, cerca del final del año, la empresa envía una notificación en la que se describen sus disposiciones sobre la aportación. Esta notificación le permitirá saber si utilizan una aportación de puerto seguro.
- Aportaciones regulares de igualación y participación en beneficios – sujetas a un calendario de adquisición de derechos: Las aportaciones regulares de igualación (que son las que no entran en las disposiciones de puerto seguro) y las aportaciones de participación en los beneficios pueden estar ambas sujetas a un calendario de adquisición de derechos.
Dos ejemplos de calendarios de adquisición de derechos comunes
Adquisición por precipitación: En un plan de adquisición de derechos típico, si usted se va antes de los 3 años no puede tomar nada del dinero que la empresa puso para usted. Una vez transcurridos los 3 años, se adquiere el 100% de los derechos, por lo que todas las aportaciones de la empresa son suyas a partir de ese momento.
Derechos graduales: Con un plan de adquisición gradual, usted se queda con una parte del dinero que la empresa ha aportado en función del tiempo que haya trabajado en ella. Después de 6 años, todas las aportaciones de la empresa son suyas a partir de ese momento. A continuación se muestra un plan de adquisición gradual común.
Año 1 – 0%
Año 2 – 20%
Año 3 – 40%
Año 4 – 60%
Año 5 – 80%
Año 6 – 100%
Antes de cambiar de trabajo, es posible que desee comprobar el saldo de la cuenta de adquisición del plan de jubilación de su empresa. Dependiendo del calendario de adquisición de derechos del plan 401(k) de su empresa, esperar un poco más antes de dejarla podría añadir miles de euros al saldo de su cuenta. Y, por supuesto, no cobre el saldo de su 401(k) cuando se vaya. Deje que crezca o transfiéralo a una IRA para que pueda seguir trabajando durante sus años de jubilación.
Si tiene antiguos 401(k) de empresas anteriores, no tiene que considerar la adquisición de derechos porque ya no está allí. Con los antiguos 401(k)s considere la posibilidad de consolidar las cuentas en una IRA para facilitar el seguimiento y la gestión de sus finanzas.
Por último, resista el impulso de gestionar usted mismo el dinero si lo deja y lo transfiere a una IRA. El dinero de su jubilación no es una buena forma de aprender a invertir. Deje que un asesor financiero gestione el dinero de su jubilación y aprenda los fundamentos de la inversión con dólares virtuales. Los buscadores populares tienen cuentas falsas con las que puedes practicar.