Lorsque vous mettez de l’argent dans votre plan 401(k), cet argent vous appartient. Ce que votre entreprise met dedans pourrait être le vôtre seulement si vous y restez employé le temps requis. Le calendrier qui détermine ce que vous recevez en fonction de la durée de votre séjour est appelé calendrier d’acquisition. Le vesting 401(k), ou ce que l’on appelle votre « solde acquis », fait référence à la quantité de votre solde 401(k) qui part avec vous si vous quittez l’entreprise.
Le vesting est également utilisé pour déterminer le montant que vous pouvez emprunter si vous prenez un prêt 401(k), car vous ne pouvez emprunter que sur votre solde acquis. Voici comment fonctionne le vesting 401(k).
Vos cotisations – 100% acquises
Vous êtes toujours acquis à 100% dans vos cotisations, donc vous gardez toujours votre propre argent. Vous pourriez mettre de l’argent aujourd’hui, et même si vous partez demain, l’argent que vous avez mis dans votre plan 401(k) à partir de vos propres gains vous appartient quoi qu’il arrive.
Attention : Cela ne signifie pas que vous êtes libre de retirer l’argent à tout moment. Certains impôts et pénalités peuvent s’appliquer si vous essayez de prendre des distributions avant l’âge de 59 1/2 ans.
Cotisations de l’entreprise – Cela dépend
Il existe plusieurs types de cotisations de l’entreprise et elles peuvent avoir des calendriers d’acquisition différents.
- Correspondance de la sphère de sécurité – 100% acquise : Si votre employeur utilise ce qu’on appelle une « correspondance de la sphère de sécurité », alors vous êtes acquis à 100% dans cette partie de la cotisation de l’entreprise. Chaque année, vers la fin de l’année, l’entreprise envoie un avis décrivant les dispositions relatives à l’abondement. Cette notification vous indiquera si elle utilise une correspondance de type « safe harbor ».
- Cotisations régulières d’appariement et de participation aux bénéfices – soumises à un calendrier d’acquisition : Les cotisations de contrepartie régulières (qui sont celles qui ne relèvent pas des dispositions de la sphère de sécurité) et les cotisations de participation aux bénéfices peuvent toutes deux être soumises à un calendrier d’acquisition.
Deux exemples de calendriers d’acquisition courants
Acquisition en falaise : Dans le cadre d’un calendrier d’acquisition en falaise typique, si vous partez avant 3 ans, vous ne pouvez pas prendre l’argent que l’entreprise a investi pour vous. Après 3 ans, vous êtes acquis à 100%, donc toutes les contributions de l’entreprise sont à vous à partir de ce moment.
Acquisition graduelle : Avec un calendrier d’acquisition graduelle, vous conservez une partie de l’argent que l’entreprise a mis en place en fonction de la durée de votre travail. Après 6 ans, toutes les cotisations de l’entreprise vous reviennent à partir de ce moment-là. Voici un calendrier d’acquisition graduelle courant.
Année 1 – 0 %
Année 2 – 20 %
Année 3 – 40 %
Année 4 – 60 %
Année 5 – 80 %
Année 6 – 100 %
Avant de changer d’emploi, vous pouvez vérifier le solde du compte acquis de votre plan de retraite d’entreprise. Selon le calendrier d’acquisition des droits de votre entreprise, attendre juste un peu plus longtemps avant de quitter votre employeur pourrait ajouter des milliers de dollars au solde de votre compte. Et bien sûr, n’encaissez pas le solde de votre plan 401(k) lorsque vous partez. Laissez-le croître ou transférez-le sur un IRA afin qu’il puisse continuer à travailler pour vos années de retraite.
Si vous avez d’anciens 401(k)s d’employeurs précédents, vous n’avez pas à considérer l’acquisition parce que vous n’y êtes plus. Avec les anciens 401(k)s, envisagez de consolider les comptes dans un IRA pour faciliter le suivi et la gestion de vos finances.
Enfin, résistez à l’envie de gérer l’argent vous-même si vous partez et le roulez vers un IRA. L’argent de votre retraite n’est pas un bon moyen d’apprendre à investir. Laissez un conseiller financier gérer votre argent de retraite et apprenez les bases de l’investissement en utilisant des dollars virtuels. Les moteurs de recherche populaires ont de faux comptes avec lesquels vous pouvez vous entraîner.
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