HSAの仕組み
健康貯蓄口座は、ブッシュ大統領がメディケアを拡大した2000年代初頭に、今日のような形で誕生したものです。 HSAの大前提は、高免責額の医療プランを持つことと結びついていますが、フレキシブル支出口座にはなかった多くの利点があります。
HSAに貢献できるようにするには、医療プランは一定の高免責額医療プラン（HDHP）控除限度額を満たす必要があります。 2021年、これらの制限は次のとおりです。
Minimum – Maximum Deductibles:
Individual: $1,400 – $6,900
Family: $2,800 – $13,800
あなたのプランがこれらの控除限度額（オープンエンロールメントの間に雇用者がおそらくあなたに確認する）を満たす場合、税金前のお金をあなたのHSAに寄付することが可能です。
2021年のHSA拠出限度額は次のとおりです。
個人：3,600ドル
家族：7,200ドル
来年のHSA拠出限度額は、ここで確認できます。
注意すべきは、この拠出限度額は雇用者と被雇用者の両方の拠出を含むことです。
では、あなたのお金がこの口座に入ったので、次は何をするのでしょうか。 ここからが本当の楽しみの始まりです。 フレキシブル支出口座と同じように、医療費のためにいつでもお金を引き出すことができます。 HSAの資金は毎年繰り越され、雇用主を辞めた場合にも、その資金を持ち越すことができる。 IRAや401kが自分のお金であるのと同じように、HSAも自分のお金であることを忘れないでください。
HSAの素晴らしい利点は、口座内のお金を投資できることです。 しかし、それはあなたがプラン管理者に確認することが重要です。 各プランは大きく異なりますが（これは残念なことです）、一般的には、HSAの内部で401kと同様のファンドを選択することができます。
The Triple Tax Benefits Of HSAs (And More)
HSAが素晴らしい「秘密の」IRAである理由は、HSAに貯蓄することで3つの税制優遇を受けられることです。 ちょっと、何？ そう、HSAには他のリタイヤメント口座では考えられないトリプルタックス・ベネフィットがあるのです。 これらの利点があるからこそ、HSAは最高のリタイヤメント手段なのです（マジで、今そう言いました）
では、これらの驚くべき利点とは何でしょうか？
1.
HSAへの寄付はすべて税引き前です。 これは給与天引きで行われますが、自営業の場合は手動で行うことも可能です（ただ、より面倒です）。
たとえば、税率25％の人が家族で最大6750ドル拠出した場合、1年目に約1687ドルの節税効果があります。 また、給与天引きで拠出する場合は、FICA税（ソーシャルセキュリティとメディケア）も節税できます。
そのため、最大額を拠出することで、すぐに2,193ドルの節税を実現できます。
2 成長には税金がかからない
IRAと同様に、HSA内のお金はすべて税金なしで成長します。 そのため、投資して大きな利益を得た場合、それらは非課税となります。 あなたが配当金を支払うファンドの束を持っている場合、配当金は非課税です。 このような場合、「HSA」は、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することで、「HSA」を利用することができるようになります。 これについては後で詳しく説明しますが、この「いつでも引き出せる」という言葉を覚えておいてください。 フレキシブル支出口座のように払い戻しの期限があるわけではありませんが、HSAの口座にはそれが適用されません。 参考までに、IRSは適格医療費の包括的なリストを用意している。
この3つ以外にも、考慮すべき素晴らしい利点が2つある。 65歳以降、引き出しはIRAと同様に課税される（ペナルティなし）
65歳になってもHSAにお金があり、適格な医療費として払い戻されていない場合（あなたはロックスターでHSAに何百万も貯まっているかもしれないので）、心配しないでください！
HSAは、医療費として払い戻し可能な医療費を提供します。 65歳を過ぎると、HSAは従来のIRAと同じように使えるようになります。 口座にあるお金を引き出しても罰則はなく、そのお金に対して普通所得税を支払うだけです。 このように、HSAを他のリタイヤメント口座と一緒に活用することで、リタイヤメント後の税金の分散を実現することができます。 HSAの資金をメディケア保険料に使える
最後に、HSAのもう一つの知られざる利点は、65歳以降のHSA資金をメディケア保険料に使えることです-非課税です。 他の医療用貯蓄口座では、非課税のお金をメディケアや保険料に使うことはできなかったので、これはとても大きなことです。 あなたは気づいていないかもしれませんが、メディケア保険料に毎月400ドルも使っている可能性があるのです。 HSAがあれば、他の口座やソーシャルセキュリティではなく、税引き前のお金をそのために使うことができます。
How To Leverage Your HSA Like A Secret IRA
では、これらのすべての税メリットは魅力ですが、真剣に、HSAを「秘密の」IRAとして活用する方法はあるのでしょうか。
先ほどの「HSA からいつでもお金を引き出すことができる」という言葉を覚えていますか? これこそが、HSA を非常に強力なものにしており、私が HSA を主要な退職貯蓄手段として使用することを推奨する理由です。
基本的に、今日の医療費を支払う余裕があるなら、自分のお金と雇用者の間で HSA への貢献を最大化すべきなのです。 HSAを提供するほとんどの雇用主は、通常、500ドルから1,000ドルの範囲であなたの口座に貢献します。 これは、401kと同様に、無料マッチングであり、あなたはテーブルの上にお金を残しておきたいことはありません。 そのため、最大限の貢献をするための違いを作るのはあなたです。
医療機関から請求書が届いたら、単にポケットから支払って、レシートを保存してください。 私は単に「Medical Bills – To Be Reimbursed」と呼ばれるファイルを作成しました。 これは次のようなものです：