生命保険 vs. 年金。

生命保険の特別な注意点

生命保険を投資戦略として利用するには、高い手数料などの欠点があることを知っておくことが重要です。 契約者の保険料のおよそ半分が販売代理店の手数料に使われるのです。 その結果、保険の貯蓄部分が人気を集め始めるまでには、しばらく時間がかかります。

初期費用に加えて、契約者は毎年の管理・運用手数料を支払わなければならず、これは、税金で守られた資金の増加という利点を打ち消してしまうことになりかねません。 さらに、手数料が不明瞭な場合が多く、プロバイダーを比較することが困難です。 悲しいことに、多くの人が、急な支払いスケジュールを維持できないため、最初の数年間で保険を失効させています。

多くの有料ファイナンシャルプランナーは、より低コストの定期保険を購入し、終身保険に充てるはずだった残りの資金を 401(k) や IRA などの税制優遇のある退職プランに振り向けるよう投資家に勧めています。

もちろん、税制優遇のある退職金口座にすでに最大限の寄付をしている個人にとっては、現金価値保険は賢明な方法かもしれません-特に、手数料の安いプロバイダーを選び、現金残高を増やすのに必要な時間がある場合は。 また、富裕層は、受益者の連邦遺産税を最小限に抑えるために、取消不能生命保険信託の中にキャッシュバリュー保険を保管することがあります（40％にもなります）。 このような心配を軽減するために開発されたのが年金です。 年金は基本的に保険会社との契約であり、個人が一括または分割で会社に一定の金額を支払うことに同意し、将来のある日に一連の支払いを受ける権利を得るものです。 これらの支払いは、多くの場合、特定の期間、例えば、10年間続きます。 また、一生涯受け取ることができる年金もある。

年金商品の数は、年々爆発的に増えている。 これは、保証されたレートであなたのアカウントを入金する固定契約と同様に、そのリターンは、株式や債券ファンドのバスケットに添付されている変額契約に当てはまります。

年金に関する特別な考慮事項

残念ながら、終身保険と同様に、年金商品も長期的な利益を侵食することができるかなりの先行手数料を要求します。 また、解約手数料が高いことも特徴で、これは年金契約から資金を早期に引き出す、あるいは完全に解約する際に投資家が支払わなければならない基本的なペナルティーです。 そのため、10年単位で資金が滞留することもある。 契約後数年間の分配金に対して、契約者が打撃を受けることも珍しくありません。

税金の扱いも気になるところです。 収益は税制優遇で成長するが、契約者が59歳半に達する前に資金を引き出すと、投資利益は通常のキャピタルゲイン税の対象となる。

これらの理由から、年金は家族の中で長寿の個人にとって最も理にかなっている。 90歳に到達する可能性が高い個人のために、生涯所得ストリームは、特に彼らの401（k）の引き出しと社会保障費の支払いが不足している場合は、必須です。

若い投資家にとって、変額年金は、すでに401(k)とIRAの寄付を最大にして、タックスシェルターを探している場合にのみ賢明です。

適格対非適格年金

前述の年金は非適格に分類されるものです。 適格年金契約は、IRAまたは401（k）のような他の税制優遇退職プランで開催されたものです。 適格年金は、税引前ドルで資金を供給し、非適格年金は税引後ドルです。

適格年金契約は、適格退職年金制度の他の投資と同じ早期撤退ペナルティと必要最低分配額（RMD）のルールに従います。

2020年3月27日、ドナルド・トランプ前大統領は、CARES（Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security）法と呼ばれる2兆ドルのコロナウイルス緊急刺激策に署名し、法律に制定しました。 CARES法は、コロナウイルスの経済的影響に関連する場合、適格年金を含む退職金からの早期引き出しに対する10％の税金ペナルティを免除するものです。 この免除は、2020年1月1日に遡及して適用されます。 また、2020年の退職金口座からのRMDの対象にはなりません。