Jak HSA fungují?
Zdravotní spořicí účty vznikly v dnešní podobě na počátku roku 2000, kdy prezident Bush rozšířil systém Medicare. Velkým předpokladem HSA je, že jsou vázány na to, že máte plán zdravotní péče s vysokou odpočitatelností, ale umožňují mnoho výhod, které Flexibilní účty výdajů neměly.
Abyste mohli přispívat do HSA, musí váš plán zdravotní péče splňovat určité limity odpočitatelnosti v rámci plánu zdravotní péče s vysokou odpočitatelností (HDHP). V roce 2021 jsou tyto limity následující:
Minimální – maximální odpočitatelné položky:
Individuální: 1 400 USD – 6 900 USD
Rodinná: 2 800 USD – 13 800 USD
Pokud váš plán splňuje tyto odpočitatelné limity (což vám zaměstnavatel pravděpodobně potvrdí během otevřené registrace), můžete do svého HSA přispívat penězi před zdaněním.
Pro rok 2021 je limit příspěvků HSA následující:
Individuální: 3 600 USD
Rodinný: 7 200 USD
Limity příspěvků HSA pro příští rok si můžete ověřit zde.
Důležité je si uvědomit, že tento limit příspěvků zahrnuje příspěvky zaměstnavatele I zaměstnance. Pokud tedy zaměstnavatel bude přispívat vaším jménem, musíte si odpovídajícím způsobem upravit srážky ze mzdy.
Takže, když už máte peníze na tomto účtu, co teď? Tady začíná ta pravá zábava. Stejně jako u flexibilního výdajového účtu můžete peníze kdykoli vybrat na zdravotní výdaje. Peníze na účtu HSA se přenášejí z roku na rok, a pokud odejdete od zaměstnavatele, můžete si je vzít s sebou. Nezapomeňte, že je to váš HSA, stejně jako by IRA nebo 401k byly také vaše peníze.
Úžasnou výhodou HSA je, že peníze můžete investovat uvnitř účtu. Je však důležité, abyste se informovali u správce svého plánu. Jednotlivé plány se značně liší (což je smůla), ale obecně platí, že si uvnitř HSA můžete vybrat fondy podobně jako u 401k. Některé programy HSA vyžadují, abyste vždy udržovali minimální hotovost (např. 2 000 USD), než budete moci investovat, ale jakmile tohoto limitu dosáhnete, můžete investovat do nabízených fondů.
The Triple Tax Benefits Of HSAs (And More)
Co dělá z HSA úžasné „tajné“ IRA, je to, že spořením v HSA získáte trojí daňové zvýhodnění. Počkat, cože? Ano, HSA nabízí trojnásobné daňové zvýhodnění, které je u jiných penzijních účtů nevídané. Právě tyto výhody dělají z HSA nejlepší penzijní nástroj (vážně, právě jsem to řekl).
Takže, jaké jsou tyto úžasné výhody?
1. Příspěvky jsou před zdaněním
Všechny vaše příspěvky do HSA jsou před zdaněním. Probíhá to prostřednictvím srážek ze mzdy, ale můžete se také rozhodnout, že to budete dělat ručně, pokud jste osoba samostatně výdělečně činná (je to jen zdlouhavější). To znamená, že získáte daňovou úsporu již předem pouhým přispíváním, stejně jako u tradičního fondu 401k.
Příklad pokud patříte do 25% daňového pásma a přispíváte maximálně 6750 dolarů pro rodinu, můžete potenciálně dosáhnout daňové úspory ve výši přibližně 1687 dolarů v prvním roce. Pokud máte možnost nechat si příspěvky odečítat ze mzdy, můžete také ušetřit na daních FICA (sociální a zdravotní pojištění). To vám ušetří dalších 506 dolarů ročně.
Přispíváte-li tedy maximální částkou, dosáhnete okamžitě daňové úspory ve výši 2193 dolarů.
2. Růst je osvobozen od daní
Stejně jako u IRA, všechny peníze uvnitř vašeho HSA rostou bez zdanění. Pokud tedy investujete a zaznamenáte obrovské zisky – ty jsou osvobozeny od daně. Pokud máte několik fondů vyplácejících dividendy, jsou dividendy osvobozeny od daně. Jednoduše se pohodlně usaďte a sledujte, jak vaše peníze v průběhu času rostou.
3. Výběr je osvobozen od daně pro kvalifikované zdravotní výdaje
U HSA je možné kdykoli vybrat kvalifikované zdravotní výdaje bez daně. Za chvíli si o tom povíme více, ale chci, abyste si zapamatovali tuto větu: vybrat kdykoli. Na rozdíl od flexibilního výdajového účtu, kde jsou stanoveny lhůty pro proplacení, se to na účet HSA nevztahuje. Pro informaci, daňový úřad IRS má poměrně obsáhlý seznam kvalifikovaných zdravotních výdajů.
Kromě těchto tří je třeba zvážit ještě další dvě úžasné výhody:
4. Výdaje na zdravotní péči, které lze hradit ze zdravotního pojištění. Po dosažení věku 65 let jsou výběry zdaněny stejně jako u IRA (bez sankcí)
Pokud máte ve věku 65 let na účtu HSA stále peníze, které se vám nepodařilo proplatit kvalifikovanými zdravotními výdaji (protože jste možná rocková hvězda a máte v HSA naspořené miliony), nezoufejte! Po dosažení věku 65 let funguje vaše HSA stejně jako tradiční IRA. Za výběr peněz z účtu vám nehrozí žádné sankce – pouze z nich zaplatíte běžnou daň z příjmu. Můžete tak využít svůj HSA spolu s dalšími penzijními účty a dosáhnout tak daňové diverzifikace v důchodu.
5. Peníze z HSA můžete použít na pojistné na zdravotní pojištění
Nakonec další nevyslovenou výhodou HSA je, že peníze z HSA můžete po dosažení věku 65 let použít na pojistné na zdravotní pojištění – bez daně. Žádný jiný účet zdravotního spoření nikdy neumožňoval použití nezdaněných peněz na pojistné Medicare nebo pojištění, takže tato skutečnost je obrovská. Možná si to neuvědomujete, ale na pojistné Medicare můžete měsíčně vydávat 400 dolarů. Pokud máte HSA, můžete na to použít peníze před zdaněním místo jiných účtů nebo sociálního pojištění.
Jak využít HSA jako tajné IRA
Takže všechny ty daňové výhody jsou okouzlující a vůbec, ale vážně, jak můžete skutečně využít HSA jako „tajné“ IRA? Nuže, prozradím vám tajný hack HSA, který HSA skutečně staví na vrchol.
Pamatujete si tu předchozí větu: peníze z HSA můžete vybrat kdykoli? To je to, co dělá HSA tak mocným a proč doporučuji, abyste HSA používali jako primární nástroj spoření na důchod.
Zásadně platí, že pokud si dnes můžete dovolit platit účty za zdravotní péči, měli byste maximalizovat svůj příspěvek do HSA mezi svými penězi a penězi svého zaměstnavatele. Většina zaměstnavatelů, kteří nabízejí HSA, obvykle přispívá na váš účet částkou od 500 do 1 000 USD. To je bezplatný dorovnávací příspěvek, stejně jako u 401k, a vy nikdy nechcete nechat peníze na stole. Takže je pak na vás, abyste se odlišili a přispěli do maximální výše.
Když vám poskytovatelé zdravotní péče vystaví účet, jednoduše ho zaplaťte z vlastní kapsy A UCHOVÁVEJTE SI PŘÍJEM. Jednoduše jsem si vytvořil soubor, který se jmenuje „Účty za zdravotní péči – k proplacení“. Takto vypadá:
.